Это уникальный коллаборативный проект 1989 года, в котором три легенды мирового кино — Мартин Скорсезе, Вуди Аллен и Фрэнсис Форд Копола — каждый снял собственную новелл, объединенную общей локацией и духом Нью-Йорка, города, который каждый из них знал как свои пять пальцев и не раз показывал на большом экране в своих предыдущих работах.
Терри Ламберт, живущий в Балтиморе, ведёт двойную жизнь, встречаясь с Сильвией, женой своего начальника. Однажды ночью, выглянув из окна своей спальни, Сильвия становится свидетельницей жестокого нападения на соседку. Чтобы спасти свою репутацию и брак, она уговаривает Терри выступить свидетелем вместо неё.
Рон Ховард снимает очаровательную и светлую историю любви, которая ломает границы между мирами. Главный герой, скромный работник рынка Эллан, находит на пляже необыкновенную девушку — Мэделин. Её красота кажется неземной, а поведение полоно загадок, потому что она — русалка, случайно оказавшаяся в человеческом мире.