Продолжение культового фильма Алексея Балабанова переносит знаменитого героя Данилу Багрова из привычной российской действительности в совершенно иной мир — Amerika 2000-х. Мотивом для перелёта через океан становится не просто бизнес или приключение, а личная месть: после встречи с бывшими сослуживцами по Чечне один из них гибнет при загадочных обстоятельствах.
Начало XX века. В атмосфере бурлящего, но внешне благополучного общества появляется загадочная фигура — фотограф Иоган. Его фотостудия, скрытая в подвале, становится местом создания странного «фотографического театра», вдохновленного маркизом де Садом. Здесь рождаются открытки с униженной наготой, которые будоражат воображение и пробуждают самые тёмные инстинкты.